出纳现金日记账模板(出纳现金日记账范本 表格)

现金日记账,怎么写?

银行存款日记账必须***用订本式账簿，其账页格式一般***用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。银行存款收入数额应根据有关的现金付款凭证登记。

- 凭证编号：填入据以登账的会计凭证类型及编号，如“记×号”或“收×号”。- 摘要：简要说明入账的经济业务内容。- 对应科目：填入会计分录中“库存现金”科目的对应科目，反映库存现金增减变化的来龙去脉。- 借方、贷方金额：根据相关凭证中记录的“库存现金”科目的借贷方向及金额记入。

现金日记账是出纳根据现金收支凭证，按日逐笔登记的账簿。以下是填写现金日记账的步骤和注意事项： 出纳人员应依据现金收支凭证，记录每日的每一笔现金流动。他们应使用公式“上日余额+本日收入-本日支出=本日余额”来每日结算库存现金余额，并与实际库存现金进行对比，确保日终库存现金的准确性。

提现时，在现金日记账的摘要栏中应注明“提现金”。在借方记录相应的金额。紧接着，在下一行中记录支出，摘要栏填写具体的支出原因，比如“支付工资”，贷方则记录相应的金额。这样，每笔收支的金额都会被准确记录。记得定期检查余额，确保没有出现负数。对于银行日记账，同样需要详细记录每笔交易。

出纳手工现金日记账和银行存款日记账怎么编写??请给个样本或模版_百度...

1、编写样本或模板 现金日记账模板：日期 | 摘要 | 收入金额 | 支出金额 | 余额 银行存款日记账模板：日期 | 摘要 | 存入金额 | 取出金额 | 余额 详细解释 日期：记录每笔交易的日期。 摘要：简要描述每笔交易的性质，例如收入来自哪里，支出用于何处。

2、月 日 凭证 对方科目 摘要 收入 付出 余额 种类 号数 9 20 收款 01 银行存款 提取现金 100 9 25 收款 02 主营业务收入 收到货款 500 9月30日结转成本与现金无关，无需登记。

3、9月20日，提取现金100元，分录为：借记“库存现金”100元，贷记“银行存款”100元。 9月25日，销售收入500元以现金形式收取，分录为：借记“库存现金”500元，贷记“主营业务收入”500元。 9月30日，结转销售成本，与现金无关，不记录在“现金日记账”中。

4、20 收款 01 银行存款 提取现金 100 9 25 收款 02 主营业务收入 收到货款 500 9月30日结转成本与现金无关，不登记“现金日记账”。

5、手写样本如下：现金日记账：由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。银行存款日记账：专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。明细账：按明细分类账户登记的账簿叫做明细分类账，简称“明细账”。

6、现金日记账填写样本：现金日记账是记录出纳人员按顺序逐笔登记的现金收支业务的账簿。它主要分为现金收入日记账和现金支出日记账两种类型。

现金日记账范本

1、月 日 凭证号 摘要 对方科目 收入 付出 结存 9 20 提取现金 银行存款 100 9 25 收到货款 主营业务收入 500 9月30日结转成本与现金无关，因此无需登记“现金日记账”。

2、手写样本如下：现金日记账：由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。银行存款日记账：专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。明细账：按明细分类账户登记的账簿叫做明细分类账，简称“明细账”。

3、现金日记账的第一页第一行，摘要栏用红笔写上上年结转“字样，用蓝、黑墨水把结转的金额在余额栏写上。余额栏可以一笔业务结一次，也可以同一张凭证结一次。月底画单红线上用红笔写上”本月合计“字样，要把借方、贷方、合计数都填列准确，余额结出。

4、现金日记账通常是根据审核后的现金收款、付款凭证逐日逐笔按照经济业务发生的顺序进行登记的，为了加强对企业现金的监管，现 金日记账***用订本式账簿，如下图所示： 现金日记账是用来核算和监督库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿。

5、现金日记账是一种由出纳人员根据经过审核的现金收支凭证，按时间顺序逐笔登记的账簿。该账簿记录了与现金收支相关的记账凭证信息，例如现金收入、现金支出以及银行存款的支取等。每日的业务按照发生的时间顺序登记，并在记账凭证上注明相应的日记账页码，以便查阅。

6、现金日记账和银行存款日记账必须每日结出余额。结账前，必须将本期内所发生的各项经济业务全部登记人账。结账时，应当结出每个账户的期末余额。需要结出当月发额的，应当在摘要栏内注明“本月余额”字样，并在下面通栏划单红线。

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现金日记账：- 2023年9月20日：提取现金100元。借记“库存现金”100元，贷记“银行存款”100元。- 2023年9月25日：销售收入500元现金。借记“库存现金”500元，贷记“主营业务收入”500元。- 2023年9月30日：结转成本，与现金无关，不记录。银行存款日记账：- 2023年9月20日：提取现金100元。

出纳工作涉及管理货币资金及其他有价证券，确保资金使用安全。主要职责包括登记现金日记账和银行存款日记账。每日需清点库存现金余额，月末与会计核对现金总账。出纳还需按报销单据办理报销，处理相关票据结算业务，月末与银行核对存款日记账余额，若存在未达账项，则需编制银行存款余额调节表。

接着，我们需要根据实际业务需求，在表格中输入相应的数据。例如，在现金日记账中，我们需要记录每日的现金收入和支出情况；而在银行存款日记账中，则需要详细记录银行账户的每一笔存取款操作。在建立好基础表格后，我们还需要学会如何使用EXCEL的公式来自动计算余额。

首先，需要明确你所使用的模板是针对现金还是银行流水。例如，你可以为某单位的某个月份设置一个现金或银行流水明细的表头。接下来，可以设置几个必要的字段，如序号、摘要、经手人、收入金额、支出金额、余额等。为了简化操作，可以利用Excel的自动求和功能，自动计算出结果。

Excel账务处理模板是免费且通用的，您只需进行初始化设置，确定所需科目，录入凭证分录即可。日记账、明细账、总账和利润表、资产负债表均可自动生成。您可在网页上搜索并下载模板（例如，在百度上搜索相关内容）。下载后，解压并使用Excel打开，建议使用Excel 2003，2007版也可，但需启用宏以显示明细。

现金日记账的填写格式?

1、现金日记账的第一页第一行，摘要栏用红笔写上上年结转“字样，用蓝、黑墨水把结转的金额在余额栏写上。余额栏可以一笔业务结一次，也可以同一张凭证结一次。月底画单红线上用红笔写上”本月合计“字样，要把借方、贷方、合计数都填列准确，余额结出。

2、银行存款日记账必须***用订本式账簿，其账页格式一般***用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。银行存款收入数额应根据有关的现金付款凭证登记。

3、现金日记账和银行日记账的填写格式如下：在现金日记账的首行，摘要栏应用红色笔写上上年结转，然后用蓝色或黑色墨水将结转金额填写在余额栏。余额栏可以根据一笔业务或一张凭证进行结账，月底则需在单红线处用红色笔注明本月合计，确保借方、贷方和合计数准确无误，并完成余额结账。

4、现金日记账***用订本式账簿，格式如下：- 日期：填入据以登记账簿的会计凭证上的日期，不能填写原始凭证上的发生或完成日期，也不是实际登记账簿的日期。- 凭证编号：填入据以登账的会计凭证类型及编号，如“记×号”或“收×号”。- 摘要：简要说明入账的经济业务内容。

5、首先，正确使用账本。现金日记账必须使用订本账，而不能使用活页账。订本账的账页数是固定的，并且页码在账页上预先印制。在记账过程中，账本不应随意丢页、隔页或跳行。如果跳行，则需要注明“此行空白”；如果隔页，则应注明“此页空白”。其次，必须按照时间先后顺序进行记账。

6、现金日记账的填写格式主要包括日期、摘要、收入、支出、余额等几项内容。现金日记账是用来记录企业日常现金收付业务的账簿，是企业财务管理的重要工具。其填写格式简单明了，便于企业随时掌握现金的流动情况。

求出纳现金日记账手写样本

1、出纳现金日记账是一种特殊日记账，用于逐日反映库存现金的收入、支出和结余情况。该账簿由单位出纳人员根据审核无误的现金收付款凭证以及银行提现凭证逐笔登记。为确保账簿的安全和完整，现金日记账应***用订本式账簿。

2、现金日记账、银行存款日记账、明细账和总账的手写样本如下图：概念简介：现金日记账：（Cash Journal）用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。

3、现金日记账填写样本：现金日记账是记录出纳人员按顺序逐笔登记的现金收支业务的账簿。它主要分为现金收入日记账和现金支出日记账两种类型。

4、月25日，销售商品收到现金500元，会计分录为：借记“库存现金”500元，贷记“主营业务收入”500元。9月30日，结转销售成本，会计分录为：借记“主营业务成本”，贷记“库存商品”。

5、按时间顺序逐笔登记日记账，确保日清月结，并经常核对账目与现金相符。 定期（每月至少一次）与会计核对现金账目。 定期到银行领取对账单，并编制“银行存款余额调节表”，以核对银行存款账目。 对每笔报销款项，应核对***金额和真伪，以防错账和***。

6、出纳按会计凭证登记现金日记账，凡是与现金相关的收入或支出记账，其他的不记。具体填写要求如下：余额“余额”栏涉及到公式：本日余额＝上日余额＋本日借方－本日贷方期末余额=期初余额+本期增加－本期减少指现金实际收付的金额在每日终了应该分别计算，现金收入和支付的合计金额。结出余额。